Planificación fiscal para empresas y autónomos en Barcelona
Planificar los impuestos no es buscar trucos: es tomar las decisiones importantes sabiendo antes cuánto van a costar. Cuándo le conviene dejar de ser autónomo y crear una sociedad, cómo cobrar de su empresa, si tiene sentido poner los inmuebles en una patrimonial o cómo pasar el negocio a los hijos sin pagar más de lo necesario.
En Vitas Associats hacemos estos números con usted, con la ley en la mano y pensando en varios años, no solo en la próxima declaración. No montamos estructuras para esconder ingresos ni sociedades sin actividad real: Hacienda las revisa cada vez más y acaban saliendo caras.
Y como en el despacho también hay abogados mercantiles y de herencias y sucesiones, lo que decidimos en lo fiscal queda bien atado en los papeles: estatutos, acuerdos entre socios o la planificación de la herencia.
¿En qué le ayudamos?
- Pasar de autónomo a sociedad limitada: cuándo compensa y cómo hacerlo.
- Cómo cobrar el socio y administrador: sueldo, dividendos o una combinación de los dos.
- Sociedades patrimoniales para inmuebles e inversiones.
- Sociedades holding para agrupar participaciones y reinvertir beneficios.
- Empresa familiar: requisitos para la exención en Patrimonio y la reducción en Sucesiones y Donaciones.
- Relevo generacional y entrada o salida de socios.
- Previsión del cierre del ejercicio, antes del 31 de diciembre.
- Fiscalidad de alquileres, criptomonedas y otras inversiones de los socios.
- Venta de la empresa, de un negocio o de un inmueble: cálculo previo del impuesto.
Tres decisiones que conviene tomar con números
- ¿Autónomo o sociedad? El IRPF sube por tramos y en Cataluña el tipo más alto llega al 50 %, mientras que la sociedad tributa a un tipo fijo más bajo. Pero la sociedad tiene más costes y obligaciones, y el dinero que saque de ella vuelve a tributar en su IRPF. Por eso no hay una cifra mágica: depende de cuánto gana, de cuánto necesita para vivir y de cuánto va a reinvertir.
- ¿Los inmuebles, a una patrimonial? Puede tener sentido, pero no siempre. La sociedad tributa por el beneficio, sacar ese dinero vuelve a tributar como dividendo y aportar los inmuebles a la sociedad tiene su propio coste fiscal. Lo calculamos antes de mover nada.
- ¿Está preparada su empresa familiar para el relevo? Si se cumplen ciertos requisitos (un porcentaje mínimo de participación, funciones de dirección bien retribuidas y que la sociedad tenga actividad económica y no se limite a gestionar un patrimonio), las participaciones pueden quedar exentas del Impuesto sobre el Patrimonio y tener una reducción del 95 % en Sucesiones y Donaciones. Son requisitos que se incumplen con facilidad sin darse cuenta, así que conviene revisarlos cada año.
Hablemos antes de decidir
Cuéntenos qué tiene pensado hacer (crear una sociedad, comprar un inmueble, vender el negocio o jubilarse) y le diremos cómo lo enfocaríamos y cuánto costaría el estudio, antes de empezar y sin compromiso.
Dudas habituales sobre planificación fiscal
¿A partir de cuánto compensa pasar de autónomo a sociedad?
No hay una cifra que valga para todos. Depende sobre todo del beneficio (no de la facturación) y de cuánto dinero necesita sacar para vivir: si reinvierte buena parte de lo que gana, la sociedad suele salir a cuenta antes. Comparamos las dos opciones con sus números reales antes de que decida.
¿Qué es una sociedad holding y para qué sirve?
Es una sociedad cuyo patrimonio son participaciones en otras sociedades. Si tiene al menos un 5 % de la filial durante un año, el 95 % de los dividendos que recibe de ella y de lo que gane al venderla está exento del Impuesto de Sociedades. Eso permite reinvertir los beneficios desde la holding sin que pasen antes por el IRPF de los socios.
¿Me conviene tener los pisos de alquiler en una sociedad patrimonial?
Depende de cuántos inmuebles tenga, de si va a reinvertir las rentas o a vivir de ellas y de lo que costaría aportarlos a la sociedad. Con un solo piso rara vez compensa; con varios inmuebles y rentas que se reinvierten, puede tener sentido. Lo calculamos antes de mover nada.
¿La planificación fiscal es legal?
Sí, cuando se trata de elegir entre las opciones que ofrece la ley: la forma jurídica, el momento de una venta, cómo cobrar de la empresa o aplicar las reducciones que existen. Lo que no hacemos son estructuras sin actividad real ni sociedades para esconder ingresos: Hacienda las revisa y acaban costando más de lo que ahorran.
¿Cuánto cuesta un estudio de planificación fiscal?
Depende de la complejidad: no es lo mismo comparar autónomo y sociedad que preparar el relevo de una empresa familiar. Le damos un presupuesto cerrado antes de empezar y, si ya es cliente de la asesoría, partimos de los datos que ya tenemos.
¿Tiene otra duda? La primera consulta es sin compromiso: nos explica su caso y le decimos cómo lo enfocaríamos y cuánto costaría antes de empezar. Llámenos al 93 311 05 37 o escríbanos a info@vitasassociats.com.
Y si prefiere tratarlo cara a cara, le esperamos en nuestra asesoría de Sant Andreu, en la calle Irlanda 5-7.